ЗА КАСОВОТО ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА

НА ОБЩИНА ВЕЛИКО ТЪРНОВО КЪМ 30.09. 2005 ГОДИНА

Бюджетът на Община Велико Търново за 2005 год. беше приет от Общинския съвет с решение № 422/02.02.05 г. и Решение № 426/24.02.2005 г. в размер на 30 579 944 лева, от които приходи и разходи за делегираните от държавата дейности в размер на 16 978 871 лева в т.ч. текущи разходи 16 470 971 лева и капиталови разходи 507 900 лева; приходи и разходи за местните дейности 13 122 330 в т.ч. текущи разходи 9 643 406 лева и капиталови разходи 3 478 924 лева; разходи за делегирани от държавата дейности, финансирани с общински приходи 478 743 лева в т.ч. за текущи нужди в размер на 316 346 лева и капиталови разходи 162 397 лв.

Формираните приходи за делегирани държавни дейности са 13 109 900 лева от преотстъпен Данък върху доходите на физическите лица и 3 361 071 Обща допълваща субсидия, целева субсидия за капиталови разходи 507 900 лв.

Приходната част на местните дейности е формирана от имуществени данъци в размер на 2 126 200 лв.; неданъчни приходи 7 915 392 лв.; целева субсидия за капиталови разходи – 169 500 лв.; трансфери 426 800 в т.ч. за компенсиране на пътен данък 591 800 лв., заеми от Фонд за покриване разходите от приватизация 180 674 лв. и финансиране на дефицита 2 782 507 лв., от които е предвидено издължаване на заема от ТБ "ОББ" – гр. Велико Търново по полагащ се погасителен план за 2005 година в размер на 180 102 лв. и от HVBank Biohim – гр. В. Търново в размер на 428 600 лв.; усвояване на останалата част от заема от HVBank Biohim – гр. В. Търново в размер на 2 701 147 в §§ 83 12 Получени заеми от други банки в страната; преходен остатък от 2004 година – 690 062 лева.

С писмо ФО №12/08.02.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия с 2000 лева, което е отразено в разходната част във функция 8 "Икономически дейности и услуги", Делегирана от държавата дейност 898 "Други дейности по икономиката", §§ 10-98 "Други разходи некласифицирани в другите параграфи и подпараграфи" за обучение на служителите в администрацията.

С писмо ФО №16/ 16.03.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия с 104 527 лв., което е отразено в разходната част във функция 3 "Образование", в делегираните от държавата дейности за трудови разходи от промяна в числеността на персонала и средните месечни брутни заплати и по §§ 10-14 за квалификация на учителите.

С писмо ФО №19/ 28.03.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия с 36 988 лв., което е отразено в разходната част във функция 1 "Общи държавни служби", в делегирана от държавата дейност 111 "Контролни държавни и общински органи" за трудови разходи на девет щатни бройки.

С писмо ФО № 22/ 15.04.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 24 673 лева за пътни разноски на учителите в делегираните от държавата дейности. Разходът е отразен във Функция 3 "Образование", §§ 10-20 "Разходи за външни услуги".

С писмо ФО № 25/ 25.04.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 137 лева за пътни разноски на правоимащи болни, което е отразено в разходната част във функция 4 "Здравеопазване", дейност 469 "Други дейности по здравеопазването" §§ 10-98 "Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи".

С писмо ФО № 27/ 25.04.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 3 458 лева за лекарства на ветераните от войните, което е отразено в разходната част във функция 4 "Здравеопазване", дейност 469 "Други дейности по здравеопазването" §§ 10-12 "Медикаменти”.

С писмо ФО № 28/ 25.04.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 10 949 лева за присъдена издръжка на деца, което е отразено в разходната част във функция 8 "Икономически дейности и услуги", група 5 "Други дейности по икономиката", дейност 898 "Други дейности по икономиката” – държавна дейност, §§ 10-98 “Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи”.

С писмо ФО № 32/ 27.04.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 2 000 лева за Национален събор Копривщица ‘2005, което е отразено в разходната част във Функция 7 "Почивно дело, култура и религиозни дейности", група 4 "Култура", държавна дейност 739 "Музеи, худ. галерии, паметници на културата и др.", §§ 10-98 "Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи".

С писмо ФО № 34/ 29.04.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 69 562 лева във връзка с увеличение на минималната работна заплата за страната за Функция "Образование", което е отразено в разходната част в същата функция по съответните дейности и параграфи.

С писмо ФО № 36/ 09.05.2005 г. е намалена Общата допълваща субсидия в размер на 10 267 лева във връзка с чл. 3 на ПМС 11/ 2005 г., което е отразено в разходната част във Функция 3 "Образование", държ. дейност 318 "ППП на шестгодишни деца", §§ 10-98 "Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи”.

С писмо ФО № 38/ 11.05.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 1 600 лева за възнаграждение на членовете на МКБППМН, което е отразено в разходната част във Функция 2 "Отбрана и сигурност", група 2 "Полиция, вътр. ред и сигурност", държ. дейност 239 "Други дейности по вътрешната сигурност" по съответните параграфи.

С писмо ФО № 39/ 11.05.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 15 740 лева във връзка с увеличение на минималната работна заплата за страната за Функция 5 "Соц. Осигуряване, подпомагане и грижи", което е отразено в разходната част в същата функция по съответната група, дейности и параграфи.

С писмо ФО № 42/ 17.05.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 34 803 лева във връзка с осигуряване на допълнителна численост на общините, което е отразено в разходната част във Функция 1 "Общи държавни служби", група 1 "Изпълнителни и законодателни органи", държ. дейност 122 "Общинска администрация" по съответните параграфи.

С писмо ФО № 44/ 17.05.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 214 648 лева във връзка с Наредба №3 / 1999 г. на МОН, което е отразено в разходната част във функция 3 "Образование" по съответните дейности и параграфи.

С писмо ФО № 45/ 17.05.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 14 800 лева и Целевата субсидия за капиталови разходи с 8 500 лева, което е отразено в разходната част във Функция 7 "Почивно дело, култура и религиозни дейности", група 4 "Култура", държавна дейност 738 "Читалища", по съответните параграфи.

С писмо 04-13-184/ 20.06.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 12 294 лева за изграждане на Защитено жилище, което е отразено в разходната част във Функция 5 "Соц. Осигуряване, подпомагане и грижи", група 3 "Програми, дейности и служби по соц. осигуряване, подпомагане и заетостта", държ. дейност 554 "Защитени жилища" по съответните параграфи.

С писмо ФО № 30/ 26.04.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 5 814 лева във връзка с увеличение на минималната работна заплата за страната за Функция 2 "Отбрана и сигурност", което е отразено в разходната част в същата функция по съответните групи, дейности и параграфи.

С писмо ФО № 31/ 26.04.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 24 217 лева във връзка с увеличение на минималната работна заплата за страната за Функция 4 "Здравеопазване", което е отразено в разходната част в същата функция по съответните дейности и параграфи.

С писмо ФО № 35/ 29.04.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 31 568 лева във връзка с увеличение на минималната работна заплата за страната за Функция 7 "Почивно дело, култура и религиозни дейности", което е отразено в разходната част в същата функция, група 4 “Култура” по съответните държавни дейности и параграфи.

С писмо ФО № 53/ 14.07.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 105 лева за пътни разноски на правоимащи болни, което е отразено в разходната част във функция 4 "Здравеопазване", дейност 469 "Други дейности по здравеопазването" §§ 10-98 "Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи".

С писмо ФО № 54/ 14.07.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 35 886 лева за пътни разходи и първоначални медицински прегледи на донаборници, което е отразено в разходната част във функция 2 "Отбрана и сигурност", група 1 "Отбрана", дейност 219 "Други дейности по отбраната" §§ 10-98 "Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи".

С писмо ФО № 55/ 14.07.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 5 291 лева за лекарства на ветераните от войните, което е отразено в разходната част във функция 4 "Здравеопазване", дейност 469 "Други дейности по здравеопазването" §§ 10-12 "Медикаменти”.

С писмо ФО № 58/ 19.07.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 10 094 лева за присъдена издръжка на деца, което е отразено в разходната част във функция 8 "Икономически дейности и услуги", група 5 "Други дейности по икономиката", дейност 898 "Други дейности по икономиката” – държавна дейност, §§ 10-98 “Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи”.

С писмо ФО № 61/ 22.07.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 14 687 лева за физическо възпитание и спорт, което е отразено в разходната част във Функция 7 "Почивно дело, култура и религиозни дейности", група 4 "Култура", държавна дейност - 713 "Спорт за всички", §§ 10-98 "Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи".

С писмо ФО № 63/29.07.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 37 662 лева във връзка с чл.1, ал.2 и чл.6, ал.4 от ПМС № 137/2005 г., което е отразено в разходната част във функция 3 "Образование" по съответните дейности и параграфи.

С писмо ФО № 68/14.09.2005 г. е увеличена Общата допълваща субсидия в размер на 133 768 лева във връзка с Наредба №3/1999 г. на МОН, което е отразено в разходната част във функция 3 "Образование" по съответните дейности и параграфи.

С писмо № ФО 65/09.08.2005 год. на Министерство на финансите е увеличена целевата субсидия за капиталови разходи с 217 300 лева, съгласно чл. 3 на ПМС № 179/29.07.2005 г., което е отразено в разходната част на основание Решение №660/ 29.09.2005 г. на Великотърновски общински съвет.

В § 61-05 "Предоставени трансфери от МТСП" е отразен трансфера предоставен във връзка с "Програмата за осигуряване на заетост" в размер 240 009 лева. С писмо от Агенция по заетостта - Дирекция Регионална служба по заетостта - гр. Ловеч Изх.№ 1695/04.10.2005 год. получения трансфер по § 61-05 е потвърден в размер на 240 009 лв. Трансферът е отразен към приходите за делегираните от държавата дейности, а по разхода във функция 5 “Социално осигуряване, подпомагане и грижи”, дейност 532 “Програми за временна заетост”.

В § 61-01 "Получени трансфери", Държавни дейности е отразен трансфера от Агенция за социално подпомагане за закуска и мляко на децата от първи до четвърти клас в размер на 71 400 лева, а в разхода са отразени в дейност 322 "Общообразователни училища", §§ 10-11 Храна., съгласно писмо на МФ № 04-13-65 /01.03.2005 г.

В § 61-01 "Получени трансфери", Държавни дейности е отразен трансфера от Агенция "Развитие на съобщенията и И.К.Т." съгласно писмо № 1201-1805/13.05.2005 г. за изграждане на информационна и комуникационна инфрасруктура и компютъризация на училищата в размер на 18 000 лева, а в разхода са отразени във функция 3 "Образование", дейност 322 "Общообразователни училища", §§ 10-98 "Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи".

В § 61-01 "Получени трансфери", Държавни дейности е отразен трансфера от Министерство на културата и туризма 5 000 лева, а в разхода са отразени във Функция 7 "Почивно дело, култура и религиозни дейности", група 4 "Култура" , държ. дейност 751 "Библиотеки с регионален характер", §§ 10-98 "Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи", съгласно писмо на МФ № 18-00-34 /21.06.2005 г.

В § 61-01 "Получени трансфери", Държавни дейности е отразен трансфера от Министерство на културата и туризма 5 000 лева, а в разхода са отразени във Функция 7 "Почивно дело, култура и религиозни дейности", група 4 "Култура" , държ. дейност 739 "Музеи и худ. галерии”, §§ 10-98 “Други р/ди, некласифицирани в др. параграфи и подпараграфи”, съгласно писмо на МФ № 45-00-145/02.08.2005 г.

В § 61-01 "Получени трансфери", Държавни дейности е отразен трансфера от Областен управител Велико Търново в размер на 58 645 лева за произвеждане на избори за 40-то Народно събрание, а в разхода са отразени във Функция 1"Общи държавни служби", група 1 "Изпълнителни и законодателни органи", държ. дейност 117 "Държавни и общински служби и дейности по изборите" по съответните параграфи.

В § 61-02 "Предоставени трансфери", Държавни дейности е отразен възстановения трансфер до Областен управител Велико Търново в размер на 768 лева - неизразходени средства за произвеждане на избори за 40-то Народно събрание, а в разхода са отразени в намаление на Функция 1"Общи държавни служби", група 1 "Изпълнителни и законодателни органи", държ. дейност 117 "Държавни и общински служби и дейности по изборите" по съответните параграфи.

Получените трансфери от Изпълнителна агенция "Пътища" са отчетени по § 61-01 "Получени трансфери", местни дейности в размер на 297 506 лв., съгласно тяхно писмо №08-00-1101/29.09.2005 г. като в разходната част на бюджета са отразени в дейност 832 "Служби и дейности по поддържане и ремонт на пътища", §§ 10-30 Текущ ремонт. Трансферът е отразен към местните приходи.

Полученият трансфер по програма ФАР за екотуризъм е отразен по прихода в § 62-01 "Получени трансфери", местни дейности в размер на 156 064 лв. като в разходната част е отразен по функция 6 "Жилищно строителство, БКС и опазване на околната среда", дейност 628 "Международни програми и споразумения, дарения и помощи от чужбина”, §§ 10-20 “Разходи за външни услуги”. Лихвата по валутната сметка в размер на 278 лева е отразена в § 24-19 “Приходи от други лихви”, разликата от курса на еврото към 30.09.2005 г. в размер на 22 лева е отразена в § 95-14 “Преоценка на валутни наличности”.

Разликата от 149 095 лева между приходните бинове и отразения приход общо по отчета /план и отчет/, както и между разходните бинове и отразения разход по план е от салдото по валутната сметка в левова равностойност към 30.09.2005 г, отразена по § 95-08 "Наличност в левова равностойност по валутни сметки в края на периода".

На основание на т.7.4.7 от Писма на Министерство на финансите ДДС №20/14.12.2004 година и т. 9 на ДДС 23/27.12.2004 бе извършена промяна по бюджета във връзка със закупуване на лизинг на автомобили за нуждите на Община Велико Търново по §§ 93-17 Задължения по търговски лизинг към местни лица и §§ 52-00 Придобиване на МДА. Съгласно указанията на писмата в §§ 93-17 е заложена стойността на придобиване в размер на 473 500, намалена с приспадащите се разходи за лихви изчислени за счетоводни цели. В разхода в §§ 52-00 Придобиване на МДА е отразена цялата стойност в размер на 473 500 на придобития актив независимо, че е платен частично.

Съгласно Решение №581/14.07.2005 г. на Общински съвет Велико Търново, е завишена приходната и разходната част на бюджета на Общината в размер на 300 000 лв.

Съгласно Решение №660/ 29.09.2005 г. на Общински съвет Велико Търново, е завишена приходната и разходната част на бюджета на Общината в размер на 1 404 500 лв.

С настъпилите промени размерът на бюджета на Община Велико Търново към 30.09.2005 е в размер на 34 950 055 лева, съгласно приложение № 1.

Преходният остатък към 30.09.2005 г. е 2 530 665 лeва, в т.ч. 149 095 лева от валутна сметка.

Бюджетът е разпределен и изпълняван по функции и дейности съгласно приоритетите, определени с решение № 422/02.02.05г. на Общински съвет В.Търново.

Разпределението на бюджета и изпълнението на разходната му част, съгласно приложение № 2 е както следва:

І Делегирани от държавата дейности